CASOS DE REFERÊNCIA
Análise de Conformidade do Sistema de Controles Internos e de Produtos Comercializados
Cliente: Uma das 10 Maiores Operações de Seguros em Automóvel e Ramos Elementares.
Desafio: Validar a conformidade do Sistema de Controles Internos e dos produtos comercializados pela Seguradora, quanto à adequação das NTAs-Notas Técnicas Atuariais e as Condições Gerais em relação à Lista de Verificações definidas pela SUSEP; quanto ao conteúdo e as nomenclaturas utilizadas nas propostas e apólices em relação aos elementos mínimos contidos em uma apólice como estabelecido na Circular SUSEP 491/2014 (Consolidada) e os materiais de comercialização e marketing, bem como o portal/pagina existente na Internet sobre a Seguradora e seus links internacionais com outras páginas do Grupo com o objetivo principal de avaliar se algum conteúdo esta em desacordo com as recomendações regulatórias e representem os produtos aprovados e em comercialização. Como resultante destes dois trabalhos de análise de conformidade: Sistema de Controles Internos e Produtos comercializados, analisar a existência de riscos de ser objeto de fraudes, quer pelas práticas operacionais, ou por características dos produtos.
O projeto utilizou de método de trabalho de acordo o conjunto de princípios e preceitos consagrados para a realização dos trabalhos de verificação de Conformidade de Controles Internos, com aplicação de testes de observância e substantivos serão coletadas evidências dos testes realizados.
O relatório final deste trabalho foi apresentado à Diretoria da Seguradora, foi elaborado com a seguinte estrutura:
- Sumário Executivo
- Análise sobre os riscos operacionais e sobre o risco de serem objeto de fraudes
- Análise das Notas Técnicas e sua conformidade com as listas de verificação da SUSEP
- Análise das Condições Gerais e sua conformidade com as Listas de Verificação da SUSEP
- Análise dos materiais de Marketing e Comercialização
- Análise dos artefatos de operações
- Relação dos Produtos
ANEXOS
- Comentários sobre as Condições Gerais dos Produtos
- Matriz de Produtos
Benefícios:
A Diretoria da Seguradora, incluindo o diretor estatutário responsável por Controles Internos junto a SUSEP, tiveram um retrato fiel da maturidade do Sistema de Controles Internos da Companhia, e o seu nível de exposição regulatória.
A partir deste reconhecimento, implementou Planos de Ação mitigadores preparando a empresa para os projetos de atendimento à implementação de Gestão de Riscos e da BDPO-Base de Dados de Perdas Operacionais, determinados pela Circular SUSEP-517/2015.